Comment déclarer vos impôts en tant que créateur OnlyFans

Les revenus OnlyFans sont des revenus d'indépendant, ce qui signifie qu'ils doivent être déclarés que la plateforme vous envoie ou non un formulaire, et rien n'est prélevé pour vous. Ce qui en découle : tenir des registres dès le départ, mettre de l'argent de côté tout au long de l'année, comprendre quelles dépenses sont déductibles, et choisir d'exercer en tant qu'indépendant ou d'enregistrer une société. Les impôts sont l'aspect le moins glamour de la gestion d'une activité OnlyFans, et l'un des plus lourds de conséquences.

Soyons honnêtes : en tant que créateur ou créatrice émergente, les impôts ne sont probablement pas votre priorité. Après tout, vous êtes occupé à créer, promouvoir et vendre votre contenu.

Mais voici le fond du problème : dès que vous gagnez de l'argent avec votre contenu, l'administration considère votre activité OnlyFans comme un emploi.

Savoir comment déclarer correctement vos revenus OnlyFans est donc particulièrement important.

Mais pas de panique. Nous sommes là pour vous aider. Ce guide vise à démystifier le processus fiscal et à rendre ce qui peut sembler une tâche intimidante plus simple.

Suivez-nous pour découvrir comment déclarer vos revenus OnlyFans, avec quelques conseils pour rester au fait de vos finances.

Entrons dans le vif du sujet.

Déclarer les revenus OnlyFans

L'argent que je gagne sur OnlyFans compte-t-il comme un revenu ?

L'argent gagné sur OnlyFans compte-t-il comme un revenu ? Absolument. Comme pour tout autre emploi, l'administration le considère comme un revenu dès que vous commencez à en gagner.

Pour la plupart des administrations fiscales, gagner de l'argent sur OnlyFans est considéré comme du « travail indépendant ».

Cela signifie qu'elles vous voient comme une personne qui gère sa propre entreprise, ce qui s'accompagne d'obligations fiscales spécifiques, variables selon votre lieu de résidence.

Dois-je déclarer mes impôts ?

Où que vous viviez, l'administration fiscale de votre pays a des exigences de déclaration spécifiques. Ce sont des seuils indiquant combien vous pouvez gagner avant de devoir déclarer vos revenus et commencer à payer des impôts. 

Une fois un certain montant atteint, vous devez déclarer vos impôts. Ce montant varie selon que vous êtes célibataire, marié ou que vous avez des enfants.

Voici les seuils fiscaux pour les personnes de moins de 65 ans aux États-Unis :

• Foyer célibataire : 13 850 $

• Chef de foyer : 20 80 $

• Couple marié déclarant conjointement :

             - Les deux conjoints de moins de 65 ans : 27 700 $

             - Un conjoint de moins de 65 ans : 29 200 $

      -  Couple marié déclarant séparément : 5 $

      - Conjoint survivant éligible* : 27 700 $

Si votre revenu dépasse ces montants, vous devez déposer une déclaration fiscale américaine. Pour plus d'informations sur les différents seuils aux États-Unis, consultez les directives de l'IRS ici.

Vous ne savez toujours pas si vous devez déclarer ? L'IRS propose un questionnaire utile sur son site pour vous guider.

Pour connaître les seuils dans votre pays, consultez le site de votre administration fiscale. Vous pouvez aussi consulter cette liste d'administrations fiscales dans le monde.

N'oubliez pas que ces seuils peuvent changer chaque année.

*Légalement, vous êtes considéré comme veuf ou veuve.

Échéances et pénalités

Chaque pays fixe ses échéances fiscales, des dates précises auxquelles vous devez préparer et soumettre votre déclaration aux autorités fiscales de votre pays.

Respecter ces échéances est essentiel. Les manquer peut entraîner des pénalités, ce que vous voulez absolument éviter. La meilleure façon de rester dans les temps est de repérer ces dates et de les noter dans votre calendrier.

Aux États-Unis, les déclarations fiscales sont dues le 15 avril de chaque année pour les revenus gagnés l'année précédente. Si le 15 avril tombe un week-end ou un jour férié, l'échéance est généralement reportée au jour ouvrable suivant. Il est néanmoins conseillé de vérifier le site de l'IRS pour toute mise à jour.

Voici une liste des échéances fiscales dans le monde. Pour confirmer les dates précises de votre pays, contactez votre administration fiscale nationale ou consultez son site officiel.

Calculer le revenu net

Votre revenu brut correspond à tout l'argent que vous gagnez via les abonnements, les pourboires, le contenu payant à la vue, et toute autre façon de gagner de l'argent sur OnlyFans. 

Les dépenses déductibles incluent l'équipement (comme les caméras, les anneaux lumineux, les trépieds et les fonds verts), les efforts marketing, les factures internet, et même ces jolis costumes que vous avez achetés.

Essentiellement, tout service ou article que vous achetez pour votre travail OnlyFans (votre activité) pourrait être considéré comme une dépense déductible.

Votre revenu net est ce qui reste de votre revenu brut après déduction de toutes vos dépenses professionnelles.

Pour connaître vos gains nets, il suffit de soustraire vos dépenses professionnelles de votre revenu brut.

Un conseil utile : tenez un registre détaillé de tous vos achats liés au travail dans Excel tout au long de l'année. Notez leur coût et conservez tous vos reçus. Cela simplifiera votre démarche au moment de la déclaration fiscale.

Si vous n'êtes pas sûr de tout cela, il peut être judicieux de discuter avec un conseiller fiscal. Ce sont les experts et ils peuvent clarifier toutes vos questions. Assurez-vous simplement qu'ils connaissent bien les particularités du travail de création de contenu.

Taxe de vente/TVA

Naviguer la taxe de vente ou la TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est un autre élément à prendre en compte lorsque vous déclarez vos revenus OnlyFans.

La taxe de vente aux États-Unis et au Canada est une taxe à la consommation imposée par les gouvernements étatiques et locaux sur la vente de biens et services. Cela signifie généralement qu'un pourcentage du prix de vente est ajouté au montant final de la vente.

En tant que créateur ou créatrice OnlyFans, vous pourriez devoir collecter cette taxe de vente/TVA si votre pays ou votre localité l'exige pour les services numériques.

Cela signifie que tous vos gains, des pourboires aux achats PPV en passant par les demandes payantes et plus encore, doivent inclure les taxes.

Dans l'UE, la TVA est un concept similaire à la taxe de vente. Chaque étape de la production et de la distribution y est taxée.

Si vous êtes dans une région qui utilise la TVA et que vos gains dépassent un certain seuil, vous devrez vous enregistrer pour la TVA.

Vous devrez ensuite la facturer à vos clients, puis la déclarer et la payer régulièrement aux autorités fiscales.

Les règles concernant la taxe de vente et la TVA peuvent être très compliquées et varient selon votre localisation et celle de vos abonnés. En cas de doute, parlez-en à votre administration fiscale locale ou envisagez de consulter un comptable fiscal professionnel.

OnlyFans a créé une liste utile des pays où la Taxe de Vente/TPS/TVA ou un équivalent local doit être collecté par OnlyFans, incluant le taux d'imposition applicable. 

Structures juridiques d'entreprise

Lorsque vous déclarez vos revenus OnlyFans, vous devrez aussi décider de votre structure d'entreprise.

Par exemple, aux États-Unis, vous pouvez choisir entre vous enregistrer comme entreprise individuelle (Sole Proprietor) ou comme  LLC (Limited Liability Company).

En tant qu'entreprise individuelle, vous mêlez votre activité à vos impôts personnels. Cela garde les choses assez simples, mais peut signifier une responsabilité personnelle plus élevée.

Former une LLC séparera vos actifs personnels de votre entreprise.

Cela limite votre responsabilité personnelle en ce qui concerne l'entreprise, mais pourrait entraîner davantage de démarches administratives et de frais.

Les deux options ont des avantages et des inconvénients fiscaux : une LLC pourrait vous faire économiser sur les impôts liés au travail indépendant et offrir plus de crédibilité, mais elle pourrait aussi impliquer plus de travail qu'une entreprise individuelle.

La plupart des pays ont leurs propres versions de ces structures d'entreprise, mais elles varient toutes en raison des différents systèmes juridiques et fiscaux.

Dépenses déductibles

Pour réduire votre facture fiscale, savoir ce que vous pouvez déduire est essentiel. Dans cette section, nous détaillons les dépenses que vous pouvez réclamer pour maximiser vos économies au moment de la déclaration.

Déductions pour bureau à domicile

Croyez-le ou non, si vous travaillez depuis chez vous, votre domicile pourrait en réalité être considéré comme déductible.

Plusieurs éléments peuvent qualifier votre domicile comme déductible. Voici un exemple issu des États-Unis :

• Vous devez utiliser votre espace de travail régulièrement pour le travail. Cela peut être une pièce, un coin de votre appartement, ou le garage.

• L'espace de travail que vous déduisez doit être le lieu principal de votre travail OnlyFans.

Pour calculer votre déduction de bureau à domicile aux États-Unis, il existe une méthode simplifiée et une méthode classique. 

• Méthode simplifiée : multipliez la surface de votre bureau à domicile (jusqu'à 300 pieds carrés) par un taux prescrit (pour 2023, 5 $/pied carré), pour obtenir le montant de votre déduction.

• Méthode classique : calculez le pourcentage de votre domicile utilisé pour l'entreprise (surface du bureau divisée par la surface totale du domicile) et appliquez ce pourcentage à vos dépenses domestiques.

Voyages et repas

Les voyages et repas liés à votre travail OnlyFans peuvent aussi être comptabilisés comme dépenses déductibles.

Les voyages peuvent inclure les trajets vers et depuis les séances photo et les événements de réseautage. Les dépenses déductibles dans ces cas incluent les frais d'hôtel, les billets d'avion ou de train, les tickets de bus, etc.

Les repas peuvent inclure les dîners professionnels et les repas pris sur le lieu de tournage. Pour ces repas, vous pouvez déduire 50 % des coûts sur vos impôts aux États-Unis.

Mais attention : les voyages et repas sans lien clair avec l'entreprise ne sont pas éligibles. Veillez donc à suivre soigneusement toutes ces dépenses et les raisons pour lesquelles elles devraient être qualifiées de déductions fiscales.

Éducation et formation

L'éducation peut être une autre dépense déductible. Cela inclut les cours, les ateliers, et toute autre formation liée à votre travail de créateur ou créatrice OnlyFans. Dans ces cas, le matériel de cours est aussi éligible aux déductions.

Par exemple, si vous suivez un cours de photographie pour la création de contenu, vous pouvez déduire les frais de cours, les trajets vers et depuis les classes, ainsi que les livres et autres fournitures.

Mais tout comme pour les dépenses de voyage et de repas, assurez-vous que la formation suivie est liée à votre travail OnlyFans.

Cela ne peut pas être un cours qui vous qualifiera plus tard pour une autre profession. Ce cours de cuisine en couple avec votre partenaire ou vos études d'infirmier ne sont pas éligibles.

Vous pouvez en apprendre plus sur l'éducation liée au travail ici.

Stratégies de planification fiscale

Familiarisez-vous avec les lois fiscales locales et restez au fait des échéances. La plupart de ces informations se trouvent sur le site de votre administration fiscale locale.

Il est judicieux d'utiliser un outil pour rester au fait de vos impôts. Voici quelques outils de comptabilité en ligne généraux qui peuvent vous aider à suivre vos dépenses et déclarer vos impôts :

• TurboTax : conçu en pensant aux freelances, contractuels et petits entrepreneurs.

• QuickBooks: comptabilité en ligne pour petites entreprises, disponible dans de nombreux pays. 

• Zoho Books : outil de comptabilité en ligne pour petites entreprises, disponible en plusieurs langues.

Bien qu'il existe de nombreuses ressources pour les indépendants, il peut être plus difficile de trouver celles spécifiques au travail du sexe.

Heureusement, il existe des options. Daisy Does Taxes est un site américain qui vend des guides spécialisés pour faire ses impôts en tant que travailleur ou travailleuse du sexe. Vous pouvez aussi trouver des calculateurs d'impôts OnlyFans comme celui d'earnr. 

Vous pouvez aussi envisager de demander conseil à d'autres créateurs et créatrices OnlyFans, directement ou sur le subreddit r/OnlyFansAdvice.

En cas de doute, obtenir l'aide d'un conseiller fiscal professionnel est un bon investissement, surtout pour les situations complexes ou si vous n'êtes tout simplement pas sûr. Il en existe beaucoup en ligne, comme H&R Block, JacksonHewitt et TaxAct.

Épargner pour les impôts estimés

Une autre chose importante à garder en tête concernant vos impôts est de mettre de côté des impôts estimés.

En tant que créateur ou créatrice OnlyFans, vous êtes considéré comme freelance/indépendant.

Cela signifie que vous n'avez pas de salaire régulier versé chaque mois, avec les impôts déjà déduits.

Le montant que vous devrez payer dépend de votre lieu de résidence et de votre situation matrimoniale, mais une bonne règle générale est de mettre de côté 20 à 25 % de votre revenu brut pour vos impôts.

Conclusion

Naviguer les impôts en tant que créateur ou créatrice OnlyFans peut sembler accablant, mais ça n'a pas à l'être. Se familiariser avec les lois fiscales locales est un bon point de départ.

Que vous fassiez du contenu épicé en tant que loisir ou comme source principale de revenu, vous devez rester informé de vos obligations fiscales, sans quoi vous pourriez avoir une désagréable surprise.

Gardez toujours des registres détaillés de tout ce que vous gagnez, ainsi que de vos dépenses professionnelles.

Mettez de côté des fonds pour les impôts estimés, soyez malin avec vos déductibles, et n'hésitez pas à demander un avis professionnel si vous avez un doute.

Les agences qui gèrent la documentation pour plusieurs créateurs conservent les registres de revenus et de dépenses par créateur, et Infloww, un CRM pour les propriétaires d'agences OnlyFans qui prend aussi en charge les créateurs solo, les suit. Pour en savoir plus, consultez notre article Les revenus OnlyFans pour débutants : le vrai potentiel de revenu.