OnlyFans et les impôts au Canada : Un guide pour déclarer vos revenus

Au Canada, les revenus OnlyFans sont des revenus d'entreprise ou de travail indépendant et se déclarent sur le formulaire T2125 avec votre déclaration personnelle. L'inscription à la TPS/TVH devient obligatoire une fois que le revenu dépasse le seuil de petit fournisseur. Les dépenses d'entreprise sont déductibles, et le Programme des divulgations volontaires de l'ARC existe pour les créateurs qui n'ont pas déclaré des années précédentes. Que vous débutiez ou que vous prospériez déjà sur la plateforme, il y a un aspect essentiel de votre activité que vous ne pouvez pas ignorer : les impôts. 

Mais ne vous inquiétez pas—se retrouver dans le monde des impôts n'a pas à être accablant. Nous sommes là pour vous guider à travers tout cela, étape par étape, de façon claire, directe et accessible.

Considérez ce guide comme votre compagnon amical pour vous aider à comprendre comment gérer vos revenus OnlyFans et rester en règle avec l'Agence du revenu du Canada.

Dans ce guide complet, nous vous accompagnons à travers tout, de la déclaration de vos revenus à la découverte de déductions potentielles dont vous n'aviez peut-être pas connaissance.

À la fin, vous aurez les connaissances et la confiance nécessaires pour aborder la période des impôts avec aisance.

Alors, commençons et démystifions les obligations fiscales des créateurs OnlyFans au Canada.

Vous êtes capable.

Déclarer les revenus OnlyFans au Canada

Devez-vous payer des impôts au Canada en tant que créateur OnlyFans ? La réponse courte est : oui. 

Au Canada, l'argent que vous gagnez sur OnlyFans est identique à tout autre revenu : il fait partie de vos gains et doit être déclaré sur votre déclaration de revenus.

Déclarer les revenus OnlyFans sur votre déclaration de revenus

Alors, comment déclarer vos revenus OnlyFans ? C'est en fait assez simple. Il suffit d'inclure l'argent que vous gagnez grâce à votre travail sur OnlyFans lorsque vous remplissez vos formulaires fiscaux.

Rappelez-vous, chaque dollar que vous gagnez doit être déclaré, qu'il provienne des abonnements, des pourboires ou du contenu à la carte. Suivez vos revenus tout au long de l'année pour être prêt au moment des impôts.

Entreprise ou travail indépendant

Vous vous demandez peut-être : "Dois-je déclarer mes revenus OnlyFans en tant qu'entreprise ou en tant que travailleur indépendant ?"

Selon l'Agence du revenu du Canada (ARC), les créateurs OnlyFans sont considérés comme des propriétaires d'entreprise qui vendent leurs propres produits (contenu et services). Cela signifie également que vous avez la possibilité de réclamer certaines déductions qui peuvent aider à réduire votre facture fiscale.

Formulaire T2125

Le formulaire T2125 (État des résultats des activités d'une entreprise) est essentiel pour tous les travailleurs indépendants au Canada. Il fait partie de votre déclaration de revenus et c'est là que vous déclarerez vos revenus et dépenses OnlyFans. 

C'est comme un aperçu de vos activités commerciales, qui aide l'ARC à comprendre combien d'argent vous avez gagné et ce que vous avez dépensé pour maintenir votre activité OnlyFans. L'ARC propose un guide utile pour vous aider à remplir le formulaire T2125.

Programme des divulgations volontaires (PDV) pour les revenus non déclarés

Oups. Un revenu vous a échappé ? L'ARC a mis en place un programme pour tous ceux qui auraient pu oublier de déclarer un revenu, appelé le Programme des divulgations volontaires. 

Ce programme vous permet de vous manifester et de déclarer tout revenu manqué sans faire face à de lourdes pénalités. Croyez-nous, il vaut mieux déclarer soi-même l'information manquante que de laisser l'ARC la découvrir.

À combien d'impôts dois-je m'attendre en tant que créateur OnlyFans canadien ?

Comprendre combien d'impôts vous devrez payer en tant que créateur OnlyFans est essentiel pour votre planification financière. Connaître les taux et mettre de côté la bonne somme d'argent peut vous aider à éviter les surprises au moment des impôts. 

Dans les emplois traditionnels, votre employeur déduit automatiquement les impôts de votre paie et les verse au gouvernement en votre nom.

Mais lorsque vous êtes travailleur indépendant, vous devez gérer ces déductions vous-même. Cela signifie que vous devez être proactif et mettre de l'argent de côté pour les impôts tout au long de l'année.

En fonction de votre revenu prévu, mettez de côté le pourcentage approprié pour les impôts. Visez à économiser environ 30 à 40 % de votre revenu pour couvrir les impôts fédéraux et provinciaux.

Voici un aperçu de ce à quoi vous attendre.

Taux d'imposition fédéraux

Au Canada, l'impôt sur le revenu est progressif, ce qui signifie que plus vous gagnez, plus votre taux d'imposition est élevé. Voici les taux d'imposition fédéraux :

• 15 % sur la partie du revenu imposable qui est de 55 867 $ ou moins, plus

• 20,5 % sur la partie du revenu imposable supérieure à 55 867 $ jusqu'à 111 733 $, plus

• 26 % sur la partie du revenu imposable supérieure à 111 733 $ jusqu'à 173 205 $, plus

• 29 % sur la partie du revenu imposable supérieure à 173 205 $ jusqu'à 246 752 $, plus

• 33 % sur la partie du revenu imposable supérieure à 246 752 $

Taux d'imposition provinciaux

En plus des impôts fédéraux, vous paierez aussi des impôts provinciaux, qui varient selon la province. Consultez les taux pour chaque province.

Dépenses OnlyFans déductibles au Canada

Créer du contenu qui impressionne vos abonnés peut engendrer des coûts, mais la bonne nouvelle est que certaines de ces dépenses peuvent être déduites de votre revenu. Cela signifie que vous pouvez réduire votre facture fiscale en investissant dans votre activité. 

Dépenses d'entreprise admissibles pour les créateurs OnlyFans

Que peuvent déduire les créateurs au Canada ? Vous pouvez généralement déduire tout coût directement lié à votre activité OnlyFans.

Voici quelques exemples :

• Déductions pour bureau à domicile : si vous gérez votre activité OnlyFans depuis un espace dédié de votre domicile—que ce soit un coin de votre appartement, votre garage ou une pièce dédiée—vous pourriez être en mesure de réclamer une partie de votre loyer, de vos services publics et de votre facture internet comme dépenses déductibles d'impôt. 

• Équipement et technologie : caméras, éclairage, ordinateurs—essentiellement tout le matériel nécessaire pour produire votre contenu pour OnlyFans peut être considéré comme des coûts en capital. Cela signifie que vous pouvez les réclamer comme dépenses déductibles sur la durée de vie de l'équipement.

• Dépenses de marketing et de publicité : l'argent dépensé pour le marketing et la promotion peut aussi être une dépense déductible. Si vous investissez dans des publicités pour développer votre audience OnlyFans, ces coûts peuvent être considérés comme des dépenses d'entreprise, et donc être déduits.

• Vêtements, tenues et accessoires : si vous achetez des vêtements, des tenues ou des accessoires spécifiquement pour vos tournages OnlyFans, ces dépenses peuvent être déductibles. Cependant, vous devez vous assurer que ces articles sont utilisés exclusivement pour la création de votre contenu et non pour un usage personnel.

Si vous voulez en savoir plus sur ce qui est considéré comme une dépense déductible, consultez notre guide : OnlyFans Taxes: A clear guide to declaring your income.

Pensez à conserver vos reçus et à vous assurer que vous pouvez prouver que vous utilisez l'article ou le service pour générer un revenu.

Vous ne pouvez pas simplement prétendre que votre nouveau jean est une dépense d'entreprise (à moins que votre compte ne se concentre sur un fétichisme du denim.)

Consultez la liste de l'ARC des dépenses courantes pour les entreprises pour plus d'informations sur ce qui pourrait être qualifié de dépense déductible pour votre activité OnlyFans.

Vous pouvez aussi en apprendre davantage sur les dépenses déductibles ici sur le site du gouvernement canadien.

Inscription à la TPS/TVH

Si votre activité OnlyFans rapporte plus de 30 000 $ sur quatre trimestres consécutifs, vous devrez vous inscrire à la TPS/TVH. Suivez vos revenus, et si vous approchez du seuil, soyez prêt à agir. Manquer cette étape peut entraîner des arriérés d'impôts, voire des pénalités.

La TPS (taxe sur les produits et services) et la TVH (taxe de vente harmonisée) sont des taxes de vente fédérales appliquées à la plupart des biens et services au Canada.

Cela ne signifie pas que vous paierez plus—cela signifie que vous percevrez la TPS/TVH auprès de vos abonnés s'ils se trouvent au Canada. Consultez la liste d'OnlyFans des différents taux de TPS/TVH par province au Canada pour savoir quel taux s'applique à votre activité.

La bonne nouvelle ? Vous pouvez souvent réclamer des crédits d'impôt pour la TPS/TVH que vous avez payée sur des dépenses ou des achats liés à votre entreprise.

Échéances et exigences de déclaration

Notez-le dans votre calendrier : le 30 avril est le grand jour pour les déclarations de revenus personnelles, mais en tant que travailleur indépendant, vous avez jusqu'au 15 juin. 

Si vous devez de l'argent, les intérêts commencent à s'accumuler après le 30 avril, donc il est préférable de soumettre votre déclaration le plus tôt possible.

Conclusion

Se retrouver dans les impôts en tant que créateur OnlyFans au Canada n'a pas à être une tâche redoutable.

Familiarisez-vous avec vos obligations fiscales, renseignez-vous sur ce qui compte comme déductible, examinez comment déclarer précisément votre revenu, et comprenez quand vous devez vous inscrire à la TPS/TVH.

Pensez à tenir des registres méticuleux de tout, aussi bien des revenus que des dépenses. Si vous avez des doutes ou des questions, envisagez de consulter un professionnel de la fiscalité pour vous assurer que vous faites tout correctement et que vous profitez pleinement des déductions.

Assurez-vous simplement d'engager un comptable qui comprend le travail indépendant et la création de contenu.

Les agences avec des créateurs canadiens tiennent des registres de revenus par créateur qui simplifient la déclaration du T2125, et Infloww, un CRM pour les propriétaires d'agences OnlyFans qui prend aussi en charge les créateurs indépendants, suit les versements par créateur. Si vous voulez en savoir plus, consultez notre article Legal and Tax implications for OnlyFans content Creators.